中国证券监督管理委员会


客户交易结算资金管理办法


中国证券监督管理委员会令

第 3 号

　　现发布《客户交易结算资金管理办法》，自2002年1月1日起施行。

主　席　　　周小川

二○○一年五月十六日


客户交易结算资金管理办法

第一章 总 则
第一条 为规范证券交易结算资金的管理，保护投资者利益，根据《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》），制定本办法。
第二条 客户交易结算资金必须全额存入具有从事证券交易结算资金存管业务资格的商业银行，单独立户管理。严禁挪用客户交易结算资金。
第三条 从事证券交易结算资金存管业务的商业银行、证券登记结算公司（以下简称结算公司）依照本办法对客户交易结算资金、清算备付金的定向划转实行监督。
第四条 中国证券监督管理委员会（以下简称证监会）依照本办法对证券公司、结算公司和商业银行的证券交易结算资金存管业务活动进行监督管理。

第二章 账户管理
第五条 证券公司及其证券营业部必须将客户交易结算资金全额存放于客户交易结算资金专用存款账户和清算备付金账户。
结算公司必须将证券公司存入的清算备付金全额存入清算备付金专用存款账户。
第六条 证券公司根据业务需要可在多家存管银行存放客户交易结算资金，但必须确定一家存管银行为主办存管银行。
第七条 证券公司应当在存管银行开立客户交易结算资金专用存款账户，在主办存管银行开立自有资金专用存款账户。
证券公司下属证券营业部应当在证券公司所确定的存管银行设在当地的分支机构开立客户交易结算资金专用存款账户。
结算公司应当在结算银行开立清算备付金专用存款账户、自有资金专用存款账户、验资专户。
第八条 证券公司在同一家存管银行只能开立一个客户交易结算资金专用存款账户，在主办存管银行只能开立一个自有资金专用存款账户。
一个证券营业部只能在同一家存管银行设在当地的分支机构开立一个客户交易结算资金专用存款账户。
结算公司在同一家结算银行只能开立一个清算备付金专用存款账户和一个自有资金专用存款账户，一个验资专户。
第九条 证券公司及其证券营业部开立的客户交易结算资金专用存款账户，证券公司开立的自有资金专用存款账户，结算公司开立的清算备付金专用存款账户、自有资金专用存款账户、验资专户，应在开立后三个工作日内向证监会报备，在获得账户备案回执之前，不得使用。
第十条 证券公司获得证监会的账户备案回执后，应当通知其存管银行及结算公司。
结算公司在获得证监会账户备案回执后，应当通知结算银行及证券公司。
第十一条 证券公司不再使用的客户交易结算资金专用存款账户，应当在向证监会报备后注销，并同时通知有关存管银行、结算公司。
结算公司不再使用的清算备付金专用存款账户、验资专户，应当在向证监会报备后注销，并同时通知有关证券公司、存管银行。
证券公司、结算公司不再使用的自有资金专用存款账户，应当在向证监会报备后注销。其中证券公司注销自有资金专用存款账户的，应通知结算公司；结算公司注销自有资金专用存款账户的，应通知结算银行。
第十二条 证券公司、证券营业部出现迁址、终止营业等情形，应当及时注销不再使用的客户交易结算资金专用存款账户、自有资金专用存款账户。
第十三条 客户交易结算资金专用存款账户、清算备付金专用存款账户、自有资金专用存款账户发生变更的，视同注销旧户，开设新户。


第三章 资金划拨与监督
第十四条 综合类证券公司必须将客户交易结算资金和其证券自营资金分开办理，其业务人员、财务账户均应分开，不得混合操作。
第十五条 存管银行、结算公司在确认证券公司申请划款的账户已经在证监会备案，自有资金专用存款账户的使用符合本办法要求后，方可将资金划入该账户。
结算银行在确认结算公司申请划款的账户已经在证监会备案、自有资金专用存款账户的使用符合本法规定后，方可将资金划入该账户。
第十六条 客户交易结算资金只能在客户交易结算资金专用存款账户和清算备付金账户之间划转，但客户提款、证券公司将收取客户的费用转入自有资金专用存款账户等业务除外。
第十七条 综合类证券公司向客户收取佣金等费用、以自有资金补充清算备付金，应当集中通过清算备付金账户和自有资金专用存款账户划拨。
经纪类证券公司向客户收取佣金等费用，应当从一个固定的客户交易结算资金专用存款账户集中向证券公司自有资金账户划拨。
结算公司向证券公司收取手续费等费用，应当从清算备付金专用存款账户向结算公司自有资金专用存款账户划拨。
第十八条 通过证券交易所发行有价证券时，验资专户里的申购资金必须通过清算备付金账户进行划拨。
证券公司承销非上市证券从客户处所筹集的资金，应当通过证券公司在主办存管银行的客户交易结算资金专用存款账户划拨给发行人。
第十九条 证券公司自营证券账户应当向证监会和结算公司备案，结算公司应当根据证券公司备案的自营证券账户、经纪证券账户的净交收额及资金存取变动情况，定期计算每个交易日清算备付金账户中每家证券公司自营资金、经纪资金的余额，并保留有关记录。
结算公司如果发现证券公司有大量挪用客户交易结算资金情况，要及时向证监会报告。
第二十条 证券公司应当按月向证监会报告客户交易结算资金账面余额。同时，抄送结算公司。
结算公司应当按月向证监会报告各证券公司清算备付金中的经纪资金、自营资金及所收到证券公司清算备付金以及验资专户申购资金的账面余额。
存管银行应当按月向证监会报告所辖客户交易结算资金专用存款账户余额。
结算银行应当按月向证监会报告所辖清算备付金专用存款账户、验资专户余额。
证监会根据监管需要，可以调整上述报告周期。
第二十一条 证券公司、结算公司、存管银行、结算银行根据证监会要求或遇到客户交易结算资金专用存款账户、清算备付金专用存款账户、验资专户出现重大异常情况时，应当及时向证监会报告。
第二十二条 证券公司应当对客户交易结算资金集中统一管理。
证券公司下属证券营业部收到的客户交易结算资金，除留足日常备付的部分外，应当交由证券公司管理。
第二十三条 客户交易结算资金只能用于客户的证券交易结算和客户提款。
证券公司和结算公司不得以客户交易结算资金、清算备付金为他人提供担保。
第二十四条 存管银行、结算银行、结算公司及其工作人员应当对证券交易结算资金的情况保密。
存管银行、结算银行和结算公司有权拒绝任何单位或个人的查询，但法律、法规另有规定以及证监会、开户证券公司和结算公司根据预定的程序所作的查询除外。

第四章 从事客户交易结算资金存管业务的商业银行
第二十五条 从事客户交易结算资金存管业务的商业银行应当符合下列条件：
（一） 经中国人民银行认定具有足够的抗风险能力和良好的经营业绩的商业银行；
（二） 具有及时、安全、高效的资金汇划系统，能够保证本行系统内证券交易结算资金汇划在两小时内到账；
（三） 有健全的证券交易结算资金存管业务操作办法和规程，有相应的业务部门和人员；
（四） 能够按证监会规定的格式和时间报送证券交易结算资金账户的有关资料；
（五） 符合证监会认定的其他条件。
第二十六条 符合前款规定的商业银行，可以向证监会申请从事客户交易结算资金存管业务资格，经证监会核准后，领取《从事证券交易结算资金存管业务资格证书》，并报中国人民银行备案。
第二十七条 从事客户交易结算资金存管业务的商业银行，按业务对象分为存管银行和结算银行。
第二十八条 证券公司与其确定的存管银行、主办存管银行，结算公司与其确定的结算银行应当签定有关资金存管及代理结算业务的合同，明确双方的权利和义务，并报证监会备案。
第二十九条 存管银行、结算银行应当为证券交易结算资金清算提供快捷、安全、准确的结算服务。

第五章 罚 则
第三十条 证券公司、证券营业部有下列行为之一的，责令限期改正，给予通报批评、公开批评，单处或者并处警告、三万元以下罚款：
（一）未按本办法制定客户交易结算资金操作办法和规程；
（二）违规开立客户交易结算资金专用存款账户、自有资金专用存款账户；
（三）未在规定时间内向证监会报备存管银行、客户交易结算资金专用存款账户、自有资金专用存款账户；
(四) 未及时注销不再使用的客户交易结算资金专用存款账户、自有资金专用存款账户；
(五) 未按期向证监会报告客户交易结算资金账面余额；
（六）其他违反本办法的行为。
对有前款规定行为的有关责任人员，给予通报批评、公开批评，单处或者并处警告、三万元以下罚款。
第三十一条 证券公司、证券营业部有下列行为之一的，责令限期改正，给予通报批评、公开批评，单处或者并处警告、三万元以下罚款，情节严重的，按照《证券法》第一百九十三条处罚：
（一）以伪造、变造证监会账户备案回执等欺骗手段，取得存管银行或者结算公司资金划拨许可；
（二）违反本办法，在客户交易结算资金专用存款账户、清算备付金账户之外存放客户交易结算资金；
（三）以客户交易结算资金为他人提供担保；
（四）其他违反本办法的行为。
对有前款规定行为的有关责任人员，给予通报批评、公开批评，单处或者并处警告、三万元以下罚款，情节严重的，按照《证券法》第一百九十三条处罚。
第三十二条 结算公司有下列行为之一的，责令限期改正，给予通报批评、公开批评，单处或者并处警告、三万元以下罚款：
（一）违反本办法，未能对客户交易结算资金划拨进行有效监督；
（二）违规开立清算备付金专用存款账户或者自有资金专用存款账户；
（三）未在规定时间内向证监会报备结算银行、清算备付金专用存款账户、自有资金专用存款账户、验资专户；
（四）未及时注销不再使用的清算专户、自有资金专用存款账户；
（五）未按期向证监会报告有关清算备付金账户及验资专户的账面余额；
（六）其他违反本办法的行为。
对有前款规定行为的有关责任人员，给予通报批评、公开批评，单处或者并处警告、三万元以下罚款。
第三十三条 结算公司有下列行为之一的，责令限期改正，给予通报批评、公开批评，单处或者并处警告、三万元以下罚款，情节严重的，按照《证券法》第一百九十三条处罚：
（一）违反本办法，在清算备付金专用存款账户外存放清算备付金；
（二）以清算备付金为他人提供担保；
（三）违反本办法第十八条第一款的规定；
（四）其他违反本办法的行为。
对有前款规定行为的有关责任人员，给予通报批评、公开批评，单处或者并处警告、三万元以下罚款，情节严重的，按照《证券法》第一百九十三条处罚。
第三十四条 存管银行或其分支机构、结算银行有下列行为之一的，责令限期改正，给予通报批评、公开批评，单处或者并处警告、三万元以下罚款，情节严重的，取消从事证券交易结算资金存管业务资格。
（一）违反本办法，未能对客户交易结算资金划拨进行有效监督；
（二）未按照本办法规定，向证监会报送客户交易结算资金专用存款账户、清算备付金专用存款账户和验资专户的有关资料；
（三）其他违反本办法的行为。
对有前款规定行为的有关责任人员，给予通报批评、公开批评，单处或者并处警告、三万元以下罚款。
第三十五条 证券公司、结算公司、存管银行、结算银行违反本办法第二十一条规定，不向证监会及时报告的，予以通报批评、公开批评，单处或者并处警告、三万元以下罚款。
第三十六条 存管银行、结算公司工作人员泄露证券交易结算资金秘密的，按有关法律、法规、规章进行处罚。

第六章 附 则
第三十七条 释义：
（一）证券交易结算资金，是客户交易结算资金、证券公司自营资金、其他用于证券交易资金的统称。
（二）客户交易结算资金，包括客户为保证足额交收而存入的资金，出售有价证券所得到的所有款项（减去经纪佣金和其他正当费用），持有证券所获得的股息、现金股利、债券利息，上述资金获得的利息，以及证监会认定的其他资金。
（三）从事客户交易结算资金存管业务的商业银行，指符合本办法规定并经证监会批准，办理证券交易结算资金存取、划转并履行监督职能的商业银行。
（四）存管银行，指证券公司在具有证券交易结算资金存管业务资格的商业银行中确定的，存放其客户交易结算资金的商业银行。
（五）主办存管银行，指证券公司在存管银行范围内确定的，通过其办理证券交易法人结算业务的商业银行。
（六）结算银行，指结算公司在具有证券交易结算资金存管业务资格的商业银行中确定的，办理证券交易结算资金结算业务的商业银行。
（七）客户交易结算资金专用存款账户，指证券公司及其证券营业部在存管银行开立的，用于存放客户交易结算资金及办理结算划款的专用账户。
（八）清算备付金专用存款账户，指结算公司在结算银行开立的，用于存放证券公司清算备付金的账户。
（九）证券公司的自有资金专用存款账户，指证券公司开立的，按照本办法规定划拨其自有资金或者接受从客户交易结算资金专用存款账户所收取款项的账户。
（十）结算公司的自有资金专用存款账户，指结算公司开立的，按照本办法规定划拨其自有资金或者接受从清算备付金专用存款账户所收取款项的账户。
（十一）验资专户，指结算公司设立的用于新股发行时申购资金验资的专用存款帐户。
第三十八条 证券公司应当按照本办法制定客户交易结算资金操作办法和规程，报证监会备案。
第三十九条 证券公司开展资产管理业务接受客户存入的委托资金，在本办法中视同客户交易结算资金进行管理。
第四十条 信托投资公司证券业务客户交易结算资金的管理参照本办法执行。
第四十一条 境内上市外资股客户交易结算资金管理办法，另行制定。
第四十二条 本办法自2002年1月1日起施行。

福建省厦门市人民委员会


厦门市公费医疗预防办法实施细则
厦门市人民委员会




根据省人委颁发“福建省公费医疗预防实施办法”和有关规定，结合本市具体情况制定本细则。
一、享受范围：
㈠市区、社以上各级党委、政府机关、民主党派、人民团体的国家编制内的工作人员；
㈡各级政法、文教卫生、科学、广播及经济建设部门所属事业单位的国家事业编制内的工作人员；
㈢大学本科、专修科的在校学生（因病休学仍保留学籍者，一般保留一年）；
㈣经批准离职编外休养或退休的党、政、群、团及事业单位的国家工作人员；
㈤受长期抚恤的在乡二等乙级以上的革命残废军人及在革命残废军人休养院的残废军人；
㈥一九五七年底以前参加工作的干部，目前未作退职处理，本人申请经批准回乡而仍保留干部身份和工龄的；
㈦其他属于国家行政或事业编制内的工作人员，以及中央、省驻本市的行政、事业单位中国家编制内的工作人员。
二、经费开支范围：
㈠凡享受公费医疗的职工，因病就医所用的下列各费，可由公费医疗经费开支：
1．门诊及经医师决定住院、转院治疗所用各项检查、检验诊断、住院床位、医药及医疗手术等费以及平时卫生部门规定的定期健康检查，和经组织批准调往训练班（校）学习必须进行的体格检查费用。
2．抢救、急症的出诊费。
3．抢救急症重病或医师认为治疗上确实必须的输血费、外科矫形治疗费等。
4．女职工分娩及施行绝育手术和放取节育环或人工流产的手术费、接生费、床位费、医药费等。
5．“公费医疗证”印刷费。
㈡凡下列各种费用，由各享受公费医疗单位按规定垫款每月汇总向各指定医疗单位报销。
1．急诊医疗费报销：
发生急病地点离指定医疗单位远确实无法到指定医疗单位就诊者，可在附近医疗单位就诊，但只限诊疗一次（需附有医疗单位急诊证明），以后则应到指定医疗单位治疗。
2．出差医疗费报销：
因公出差、假期返乡患病时，应到公立医疗单位就诊，如当地无公立医疗单位，可到保健院、站就诊，并取据候回服务单位，经单位证明连同原始凭证向指定医疗单位报销。
慢性病者出差期间未经指定医疗单位同意，不得进行透视、拍片、超声波、肝功能等各项检查、化验。
3．享受公费医疗人员，凡往外地学习一个月以上的，由服务单位按公疗费定额标准垫付缴交学习机构统一掌握，凭学习机构收据向指定医疗单位报销。学习时间在一个月以内或学习机构无办理统筹医疗，可按出差规定办理。
㈢凡下列各费均不得在公费医疗经费内开支：
1．病员住院期间所用的伙食费，特殊营养费、外出看病的车船费、住宿费等。
2．挂号费和非因急症、重病的出诊费，门诊中药代煎代送费，药瓶费，各种证明书费。
3．住院期间损坏公物的赔偿费、伴人费。
4．女职工住院分娩的婴儿护理费、婴儿医药费。
5．镶牙、配眼镜、安装假肢及其他矫形器具费。
6．未经指定医疗单位同意私自到其他公私立医疗单位或私人诊所诊病或自行购买的各种药品的费用。
7．非统一规定的体格检查费如报考、结婚所需的费用。
8．凡医生认为可以出院而不出院的病员，应立即通知其工作单位或上级主管部门进行处理，同时，其逾期住院所花的一切费用，均由病人自己负担。
9．女职工分娩，从第四胎开始，住院期间的一切费用，均由个人负担；如分娩后立即进行男女结扎者，均可按㈠条4。点规定给予报销。
10．机关改善环境卫生，添置必要的卫生设备，其费用由单位解决，发生传染病后实行预防消毒，开展预防工作等所需费用由卫生主管单位开支。
11．滋补药品，如口服葡萄糖、鱼肝油、白木耳、燕窝、珍珠粉、单味人参和洋参代茶，以及配药用的动物肉类、脏器、家禽、蛋、酒、蜂蜜、桂元肉、水果食品等所需费用。
三．管理办法：
㈠组织领导：
由市委组织部、宣传部、市人事、财政、卫生局等有关部门成立公费医疗管理委员会，配备专职干部负责办理经常性工作。
㈡就医办法：
1．凡享受公费医疗的国家机关工作人员，都应持有市公费医疗管理委员会所发的公费医疗证，按指定的医疗单位凭证就医。
2．根据享受公费医疗单位地点人员的分布情况，以就近就医方便病人为原则，特指定下列医疗单位负责办理就近单位的公费医疗预防工作，进行卫生指导，诊疗疾病和介绍转院，以及向公费医疗门诊部办理领款手续。
厦大医院负责厦门大学及其附近的单位；集美医院负责集美镇范围内各单位；鼓浪屿医院负责鼓浪屿区范围内各单位；中山医院负责厦港地区各单位；杏林医院负责杏林地区各单位；其余单位由公费医疗门诊部负责。
3．所有享受公费医疗待遇的国家工作人员，均应在指定医疗单位就诊，如指定医疗单位因医疗技术条件限制必须转院治疗者，应由指定医疗单位出具转院介绍，没有转院介绍的各医疗单位均不得给予记帐，指定医疗单位不得给予报销。
4．本市因医疗技术条件限制，确有必要到外地就医的，应由医疗单位研究提出意见连同整理好的病历材料及患者服务单位介绍函送交原指定公费医疗单位转市卫生局，再由市卫生局转省卫生厅与有关部门联系同意接受治疗后，方可转外地治疗。未经市卫生局办理手续，私自到外地治
疗的，一切费用由介绍单位或个人负责。
㈢用药管理办法：
1．各医疗单位对公费医疗病员的用药剂量，应根据病情注意掌握，防止浪费。普通处方每次日量一般一至二天，最多不超过三天；一般慢性病（如肝、肺、胃、肾病等），不超过七天；对个别需要长期治疗的病员可酌予延长，但不应超过十四天。
2．补性药品，如人参、洋参、鹿茸、肝精、蜂皇浆及特殊贵重药品等，应限于住院的急病、重症抢救并经医生认为非用不可者才可给予报销；不属上述情况者，均由病员自己负担。
3．在一般情况下，不要同时开中药和西药处方，如确有必要中西医会诊，应由科主任研究决定。
四、其他注意事项：
㈠公费医疗预防工作必须贯彻“以防为主”的方针，要经常开展机关单位内卫生宣传、保健指导，定期进行干部健康检查，加强防治措施和改善机关生活，注意劳逸结合，加强文体活动等，以增强体质，减少疾病。
㈡加强政治思想工作。医疗单位应对医务人员经常地进行深入的政治思想教育，提高医疗质量，发扬全心全意为病人服务的精神和实事求是的医疗作风，坚持从病情需要出发的医疗原则，合理用药，反对繁琐检查，克服和防止看人办事和对病人迁就的现象。各机关、团体、事业单位，
均应经常加强职工的政治思想工作，使他们自觉地遵守公费医疗制度，服从医疗处置。
㈢各医疗单位每月应检查一次公费医疗经费执行情况，发现问题，及时解决。
五、同安县可根据本细则结合当地具体情况，另行制定实施细则，报市备案。



1965年12月29日