关于商业银行发行公司债券补充资本的指导意见

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关于商业银行发行公司债券补充资本的指导意见

中国证券监督管理委员会 中国银行业监督管理委员会


中国证券监督管理委员会
              公告

中国银行业监督管理委员会


〔2013〕39号



    现公布《关于商业银行发行公司债券补充资本的指导意见》,自2013年11月6日起施行。



                                         
中国证监会 中国银监会

                                           
2013年10月30日




附件:关于商业银行发行公司债券补充资本的指导意见.doc




附件

关于商业银行发行公司债券补充资本的指导意见



   第一条 为支持商业银行开展资本工具创新,拓宽资本补充渠道,根据《证券法》、《公司法》、《商业银行资本管理办法(试行)》、中国证监会公司债券发行管理办法等法律、法规和相关规定,制定本指导意见。
   第二条 商业银行发行公司债券补充资本是指商业银行发行符合资本工具合格标准、经中国银监会认定可计入商业银行资本的公司债券。在上海、深圳证券交易所上市的商业银行,或发行境外上市外资股的境内商业银行,或申请在境内首次公开发行股票的在审商业银行(以下简称上市或拟上市商业银行),可以按照《证券法》、《公司法》、中国证监会公司债券发行管理办法发行包含减记条款的公司债券(以下简称减记债)补充资本。
   第三条 减记债在《商业银行资本管理办法(试行)》规定的触发事件发生时,能立即减记,投资者相应承担本金及利息损失的风险。
   减记债应符合商业银行资本工具合格标准,经中国银监会认定可计入商业银行二级资本。
   第四条 上市或拟上市商业银行拟发行减记债补充资本的,应当按照《商业银行资本管理办法(试行)》、《中国银监会关于商业银行资本工具创新的指导意见》(银监发〔2012〕56号)、《中国银监会关于做好<商业银行资本管理办法(试行)>实施工作的指导意见》(银监发〔2013〕11号)等规定,妥善设计公司债券的相关条款,制定可行的发行方案,报中国银监会进行资本属性的确认,并由中国银监会出具监管意见。
   第五条 上市或拟上市商业银行取得中国银监会的监管意见后,应当按照中国证监会公司债券发行管理办法及相关配套规则制作发行申请文件,报中国证监会核准并公开发行,或按照证券交易所业务规则备案后非公开发行。
   第六条 除遵循中国证监会、证券交易所关于公司债券信息披露的一般规定外,发行人应当在募集说明书中充分披露减记债作为资本工具的特殊属性和风险事项,在募集说明书的显著位置对减记条款及其触发事件进行特别提示,并对是否约定补偿条款及其对投资者权益的影响等风险事项作出充分说明。
   第七条 上市或拟上市商业银行公开发行减记债申请上市交易的,应当在发行前根据证券交易所的相关规则,报证券交易所审核同意并明确其交易机制安排。
   第八条 发行人及承销商应采取措施,确保公开发行认购债券的投资者适当性要求与参与二级市场交易的投资者适当性要求保持一致。
   第九条 对于公开发行的减记债,证券交易所应当完善其上市交易、信息披露的管理和服务,按照发行人资产规模和信用水平实行差异化的交易机制安排,建立投资者适当性管理制度,健全风险控制机制和措施。
   第十条 发行人应当根据自身经营状况及监管要求及时披露触发事件发生的风险。
   证券交易所督促发行人履行信息披露义务,并相应完善公开发行减记债的交易机制安排,严格投资者适当性管理。
   第十一条 减记债可以经备案后非公开发行,其备案程序、信息披露要求、交易机制安排、投资者适当性管理等由证券交易所依照相关法律法规和本指导意见另行规定,报中国证监会批准。
   第十二条 减记债应当由中国证券登记结算有限责任公司或中国证监会认可的其他机构登记、托管、结算。
   第十三条 其他商业银行符合中国证监会关于公司债券发行人范围有关规定的,可以依照本指导意见申请发行减记债。
   第十四条 商业银行发行其他类型的公司债券补充资本,由中国证监会、中国银监会依照法律、行政法规另行规定。
   第十五条 本指导意见自2013年11月6日起施行,由中国证监会和中国银监会负责解释。
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最高人民检察院关于在办理贪污、受贿等经济犯罪案件中正确运用免予起诉的几点意见

最高检


最高人民检察院关于在办理贪污、受贿等经济犯罪案件中正确运用免予起诉的几点意见
最高检



打击经济领域中严重犯罪活动的斗争开展以来,全国各级检察院运用免予起诉这一法律手段,处理了一部分贪污、受贿等经济犯罪案件。对于打击和分化瓦解犯罪分子起到了积极作用。但也出现了一些问题,主要是对免诉条件掌握不严,运用免予起诉的面过宽。其原因是:
第一,对全国人大常委会《关于严惩严重破坏经济的罪犯的决定》中关于投案自首、坦白交代人员从宽处理的理解不够全面,在《决定》公布后,特别是报纸上公布了几起免予起诉的重大经济犯罪案件后,有的地方就把一些虽有自首、坦白等情节,但犯罪所得数额巨大,情节较重,依
法应追究刑事责任的案件也作了免予起诉处理。
第二,有的地区原定立案的金额标准较低,并只把金额标准理解为罪与非罪的界限,对一些情节显著轻微,坦白交代好,不认为是犯罪,应予撤销案件,移交党政部门处理的,也作了免予起诉处理。
第三,有的案件,在认定犯罪事实,证据和罪与非罪等问题上与有关部门意见有分歧,或者有的案件认定犯罪证据不够充分,否定犯罪的理由又不足,为了减少麻烦,而作了免予起诉处理。
第四,在全国人大常委会《决定》公布后的一段时间内,有的地方出于宽严大会体现政策的需要,在主要犯罪事实还没有调查核实也没有依照法律程序办理的情况下,仓促宣布免诉了一些案件,以至有的案件作免予起诉处理后又发现新的重要犯罪事实。也有的案件未通过检察机关就由
党、政部门或联合调查组决定和宣布免予起诉。
为了正确运用免予起诉,根据刑法、刑事诉讼法和人大常委的有关规定,以及中央办公厅(1982)28号文件《关于惩治贪污、受贿罪的补充规定》,特提出以下几点意见:
一、免予起诉是检察机关终止诉讼的法定职权。根据法律规定,免予起诉的条件必须是已构成犯罪依法不需要判处刑罚或者可以免除刑罚的。各级检察院对案件作免诉处理时,一定要严格掌握上述条件。
二、对于贪污、受贿等经济犯罪案件,是否作免诉处理,可根据犯罪所得金额结合有关情节,参照以下原则办理:
贪污、受贿或者其他个人非法所得在一千元以下的,除情节恶劣或后果严重者外,一般应由党政部门处理,不要免予起诉。
贪污、受贿或者其他个人非法所得在一千元以上两千元以下,能够如实坦白认罪,积极退赃的,一般可作免予起诉处理。
贪污、受贿或者其他个人非法所得在两千元以上不满五千元的,一般应当起诉。对于少数主动投案自首,坦白交代全部罪行,积极退赃,或有立功表现的,亦可作免予起诉处理。
贪污、受贿或者其他个人非法所得在五千元以上不满一万元的,原则上都应该起诉。其中,确因斗争形势和体现政策的需要,个别需作免予起诉处理的,应严格控制,由省、市、自治区人民检察院,中国人民解放军军事检察院等专门检察院审定。
三、免予起诉的案件,必须保证办案质量。要做到事实清楚,证据确实、充分,法律手续完备。
四、对于罪与非罪界限一时难以分清的案件,可先由党政部门处理,不能免予起诉。



1982年12月25日

包头市奶牛良种繁育管理条例

内蒙古自治区包头市人大常委会


包头市奶牛良种繁育管理条例

(2003年9月26日包头市第十二届人民代表大会常务委员会第三次会议通过 2003年11月30日内蒙古自治区第十届人民代表大会常务委员会第六次会议批准 2003年12月15日包头市人民代表大会常务委员会公告第7号公布)

第一条 为了加强本市奶牛人工授精和胚胎移植管理,规范奶牛精液、胚胎等遗传材料的经营秩序,提高奶牛品种质量,促进奶牛良种繁育体系建设,根据国务院《种畜禽管理条例》和《内蒙古自治区种畜禽管理条例》的规定,结合本市实际,制定本条例。
第二条 在本市行政区域内从事奶牛良种繁育活动的,应当遵守本条例。
第三条 各级人民政府应当鼓励和支持奶牛优良品种的引进和推广,推广和实行人工授精、胚胎移植等先进实用技术。
第四条 市人民政府畜牧行政主管部门(以下简称市畜牧行政主管部门)对本行政区域内奶牛良种繁育活动实施监督管理。
旗县级人民政府畜牧行政主管部门(以下简称旗县级畜牧行政主管部门)对本行政区域内奶牛良种繁育活动实施监督管理。
第五条 旗县级以上畜牧行政主管部门应当制定奶牛改良方向区域规划和奶牛良种繁育体系规划,并组织实施。
第六条 市畜牧行政主管部门应当建立全市奶牛的系谱。
旗县级畜牧行政主管部门应当建立本行政区域内奶牛的系谱。
第七条 奶牛繁育应当实行人工授精或者胚胎移植。
市畜牧行政主管部门对奶用种公牛进行种畜鉴定,合格的种畜方可用于人工授精。
市畜牧行政主管部门应当定期公布鼓励使用和允许使用的奶牛精液、胚胎等遗传材料。
第八条 从事奶牛精液、胚胎等遗传材料经营的单位和个人,必须取得《种畜禽生产经营许可证》,凭许可证向当地工商行政管理部门办理注册登记,领取营业执照后,方可营业。
《种畜禽生产经营许可证》由旗县级以上畜牧行政主管部门审批核发,并实行年检制度。不具备发证和管理条件的旗县区,可以由市畜牧行政主管部门发证并管理。
第九条 从事奶牛精液、胚胎等遗传材料经营的单位和个人,符合下列条件的,方可发给《种畜禽生产经营许可证》。
(一)奶牛精液、胚胎等遗传材料品种符合本市奶牛改良方向区域规划和良种繁育规划;
(二)奶牛精液、胚胎等遗传材料质量符合品种标准;
(三)具备相应的基础设施和条件;
(四)从业人员经过专业技术培训并合格;
(五)兽医卫生条件合格。
第十条 旗县级以上畜牧行政主管部门应当在接到申请人申请《种畜禽生产经营许可证》20日之内作出是否许可的决定。
第十一条 经营奶牛精液、胚胎等遗传材料,必须在市畜牧行政主管部门公布的鼓励使用和允许使用的品种范围之内,并附有种畜系谱、《种畜禽合格证》和兽医检疫机构出具的《种畜禽健康合格证》。
奶用种公牛及精液、胚胎等遗传材料应当从非疫区购进,购进的奶牛及奶用种公牛要进行现场检疫,防止疫病传入。
经国务院畜牧行政主管部门批准的进入本市经营国外奶牛精液、胚胎等遗传材料的单位和个人,应当报市畜牧行政主管部门备案。
第十二条 从事奶牛人工授精和胚胎移植的人员,必须取得旗县级以上畜牧行政主管部门颁发的奶牛人工授精和胚胎移植执业资格证书,方可从事奶牛人工授精和胚胎移植活动。
奶牛人工授精和胚胎移植资格证实行年检制度,未经年检或者年检不合格的,不得从事奶牛人工授精和胚胎移植活动。
第十三条 从事奶牛人工授精和胚胎移植活动的人员,必须填写由市畜牧行政主管部门统一监制的奶牛系谱及系谱汇总登记表,将奶牛系谱交饲养奶牛的单位和个人保存,并将系谱汇总登记表报旗县级以上畜牧行政主管部门存档。
第十四条 从事奶牛人工授精和胚胎移植活动的人员,必须使用有经营权的单位和个人提供的,由市畜牧行政主管部门公布的鼓励使用和允许使用的奶牛精液、胚胎等遗传材料;必须严格遵循奶牛人工授精和胚胎移植操作规程。
第十五条 饲养奶牛的单位和个人对实行人工授精和胚胎移植的奶牛,应当按照旗县级以上畜牧行政主管部门的规定建立系谱,保存完整的系谱档案资料。
第十六条 饲养奶牛的单位和个人进行奶牛人工授精和胚胎移植时,应当选用市畜牧行政主管部门公布的鼓励使用和允许使用的奶牛精液、胚胎等遗传材料。
第十七条 从事奶牛人工授精和胚胎移植活动的双方当事人应当依法订立合同,明确双方当事人的权利和义务。
第十八条 旗县级以上畜牧行政主管部门及其工作人员不得参与和从事奶牛精液、胚胎等遗传材料的经营活动。
第十九条 违反本条例规定,有下列行为之一的,由旗县级以上畜牧行政主管部门责令其限期改正,没收违法所得,并可处以违法所得1倍以上2倍以下的罚款。
(一)未取得《种畜禽生产经营许可证》,经营奶牛精液、胚胎等遗传材料的;
(二)《种畜禽生产经营许可证》未经年检或者年检不合格仍然从事奶牛精液、胚胎等遗传材料经营活动的;
(三)经营市畜牧行政主管部门公布的鼓励使用和允许使用之外的奶牛精液、胚胎等遗传材料的;
(四)经营未附具奶牛系谱、《种畜禽合格证》、《种畜禽健康合格证》的奶牛精液、胚胎等遗传材料的。
第二十条 未取得奶牛人工授精和胚胎移植执业资格证书,从事奶牛人工授精和胚胎移植活动的,由旗县级以上畜牧行政主管部门没收人工授精和胚胎移植器材,并可处以1000元以上5000元以下罚款。
第二十一条 违反本条例规定,有下列行为之一的,由旗县级以上畜牧行政主管部门责令其限期改正,没收违法所得和人工授精、胚胎移植器材。情节严重的,可以吊销奶牛人工授精和胚胎移植执业资格证书。
(一)奶牛人工授精和胚胎移植许可证未经年检或者年检不合格仍然从事奶牛人工授精和胚胎移植活动的;
(二)未按照本条例规定填写系谱及汇总表的;
(三)使用无经营权单位和个人经营的奶牛精液、胚胎等遗传材料的;
(四)使用市畜牧行政主管部门公布鼓励使用和允许使用之外的奶牛精液、胚胎等遗传材料的。
第二十二条 销售不符合质量标准的奶牛精液、胚胎等遗传材料的,由工商行政管理机关依法处罚,造成单位或者个人经济损失的,承担相应的民事赔偿责任。
第二十三条 旗县级以上畜牧行政主管部门及其工作人员违反本条例规定,对不具备条件的单位和个人核发《种畜禽生产经营许可证》、奶牛人工授精和胚胎移植执业资格证书,或者参与和从事奶牛精液、胚胎等遗传材料经营活动的,由其所在单位或者上级主管部门依法给予行政处分。
对具备条件的单位和个人在规定期限内未核发《种畜禽生产经营许可证》、奶牛人工授精和胚胎移植执业资格证书的,由其所在单位或者上级主管部门责令限期改正并通报批评;情节严重的,依法给予行政处分。
第二十四条 奶牛良种繁育管理人员滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊的,依法给予行政处分;构成犯罪的,依法追究刑事责任。
第二十五条 本条例自2004年1月1日起施行。