中国证券监督管理委员会


关于证券公司公开发行股票监管意见书内容和出具程序
中国证券监督管理委员会
证监发[2001]33号



证券公司（以下简称“公司”）报送发行股票申请时，应提交中国证券监督管理委员会出具的监管意见书。该监管意见书是对日常监管中已经发现的拟上市证券公司在报表数据、风险管理及经营合规性等方面存在问题的客观描述。
一、监管意见书的内容
（一）公司基本情况
1、公司成立时间、注册资本、综合类或经纪类的类别情况
2、公司高级管理人员和从业人员情况
3、公司自设立以来增资扩股和股份制改造情况
4、公司分支机构和营业网点情况，是否存在未经批准的机构或网点
5、公司业务范围和业务资格情况
6、公司近三年资产负债和利润总体情况
（二）公司内部控制情况
1、公司内部控制机制健全情况
2、公司内部控制制度建设情况
3、会计师事务所对公司内部控制的整体评价意见
（三）公司风险监管情况
1、资本充足情况
（1）按照新的净资本规则计算的公司近三年的净资本情况
（2）净资本情况与我会规定标准的比较
（3）净资本情况的历史比较和变化原因分析
2、资产流动性情况
（1）公司近三年流动资产和流动负债情况、资产流动性比率情况
（2）公司近三年自营证券、实物资产、逾期债权、长期投资情况及其占净资产的比重和变化原因
（3）公司或有项目的明细情况
3、资产负债的适度性情况
（1）资产负债率情况
（2）负债与净资产的比率情况
（3）或有负债与净资产的比率情况
（四）公司经营的规范化情况
1、公司近三年遵纪守法情况、受处罚及已立案调查的情况。
2、公司近三年高级管理人员的变动情况及合规性情况
3、公司证券从业人员的合规性情况
4、公司近三年承销、自营、经纪业务经营的合规性情况
5、公司近三年挪用客户交易结算资金情况及目前的归还情况
6、会计师事务所近三年对公司财务报告出具意见的情况
7、公司涉及的法律诉讼情况
（五）公司业务经营和盈利状况
1、公司近三年证券承销、经纪、自营和其他业务开展情况
2、公司近三年各项业务收入情况
（六）监管结论
对公司经营管理情况进行总体说明并指出其存在的问题，对其上市出具有异议或无异议的监管意见，对有异议的证券公司同时提出整改要求。
二、监管意见书的出具程序
（一）公司按照监管意见书的内容，逐条自我陈述，并说明出处或理由，由该公司法定代表人及总经理签字、加盖公章并附有关附件，以及与其主承销商签定的承销意向书后报中国证监会机构监管部；
（二）中国证监会机构监管部收到该公司的有关材料后，征求中国证监会相关派出机构、稽查局，上海、深圳证券交易所，中国证券业协会的意见并逐条审查核对后，就其在报表数据、风险管理及经营合规性等方面的情况向该公司出具监管意见书。


2001年3月2日
共青团中央办公厅


共青团中央办公厅关于转发《全国乡镇企业团的工作会议纪要》的通知
(一九八六年一月二十五日)



共青团各省、自治区、直辖市委，总政组织部，武警部队政治部，国家机关团委，中直机关团委，全国铁道团委，全国民航团委，团中央各部、各直属单位：

　　根据团中央书记处的意见，现将《全国乡镇企业团的工作会议纪要》发给你们，请结合本地乡镇企业团的工作实际贯彻落实。

　

全国乡镇企业团的工作会议纪要
　　团中央于一九八五年十二月二十一日至二十三日，在湖北省武汉市召开了全国乡镇企业团的工作会议。会议以“在新的领域开拓，为振兴乡镇企业建功”为主题，交流了近年来乡镇企业团的工作经验，研究了在农村经济体制改革的新形势下，乡镇企业团的工作的指导思想和基本任务。团中央书记张宝顺同志代表团中央书记处作了总结讲话，农牧渔业部乡镇企业局的同志到会介绍了全国乡镇企业的发展情况。

　　会议认为加强乡镇企业团的工作是一项具有深远意义的紧迫任务。随着农村改革的不断深入，乡镇企业得到了迅速发展，农村经济空前活跃，农村劳动力的布局发生了很大变化，全国乡村已有三分之一左右的劳动力从土地上脱离出来，转移到乡镇企业等经济部门。农村劳动力的转移，首先是青年的转移。目前，青年在乡镇企业职工中所占比例已达到百分之七十左右。组织和带领乡镇企业中的广大青年在农村经济建设中发挥作用，是共青团义不容辞的责任。

　　近年来，一些农村团组织主动适应农村经济改革，大胆进行乡镇企业团的工作尝试，取得了一些经验，归纳起来主要有如下三个方面：一是采取多种形式设置团组织。比如在乡镇“农工商联合公司”或“工业公司”内设团总支，按行业领导各归口企业团支部；在村办企业、联合企业和个体工业中建立与原来村平级的团支部或团小组；在团员多的厂建团总支；在企业中灵活划分团小组等。二是根据本企业生产、经营及管理的实际需要确定活动内容。比如进行新产品攻关、岗位练兵；参与质量和安全管理；美化厂容；扶贫助耕等。三是注重挑选那些年纪轻、文化高的优秀团员担任团干部，并以兼职为主。这些经验说明，共青团在乡镇企业中是可以有所作为的。

　　会议认为，与乡镇企业蓬勃发展的现状和趋势相比较，乡镇企业团的工作还显得相当薄弱，作为一个新的工作领域，它还没有建立起健全的团的组织系统和工作系统，有青年无团员、有团员无组织、有组织无活动、缺乏战斗力的现象比较普遍。这就需要农村各级团组织抓住时机，适应新情况，研究新问题，力争团的工作与乡镇企业同步发展，使乡镇企业团组织成为整个农村团组织中最活跃、最有生机的部分。

　　会议讨论了探索、开拓乡镇企业团的工作新路子的问题，明确提出乡镇企业团组织的基本任务是：在提高企业的经济效益和青工素质两个方面发挥作用，促进农村经济的振兴，在实践中培养“四有”新型农民，为建设富裕文明的社会主义新农村建功立业。

　　会议认为，为实现上述任务，目前要认真落实团中央书记处提出的四项工作。

　　一、在农村产业结构调整中建立和调整团的组织，使乡镇企业团组织进一步健全、完善和充满活力。为适应农村产业结构调整和农村经济发展的新变化，要对农村基层团组织进行合理的调整。抓农村团的基层组织建设，一个重要方面是抓好乡镇企业团的组织建设。乡镇企业团的组织设置，其基本要求是要与乡镇企业的生产经营方式相适应，从青年的分布状况出发，本着哪里有团员青年，哪里就有团组织的原则，小型、多样、分层次地建立团组织。不论乡(镇)村办的企业，还是联户、家庭办的企业，凡有三名以上团员的都应建立团组织。一些规模较大、团员青年较多的企业，还可以设团总支或团委。首先要把乡村两级企业这个大头抓起来，并逐步抓好合作企业、联营企业和个体工业，逐渐形成“五个轮子一齐转”的生动局面。乡镇企业的团干部要选拔那些年纪轻、文化高、有技术、懂业务的优秀团员担任，并定期组织他们参加团的业务学习，帮助他们提高业务水平和工作能力。乡镇企业团的干部可专可兼，专兼结合，逐步建立一支以兼职为主的新型的乡镇企业团干部队伍。团组织建立起来后，要建立健全组织生活制度和经常的工作制度，并及时做好乡镇企业团员的发展工作，努力改变农村团员占青年比例偏低的状况。

　　二、为青年成才服务，致力于提高乡镇企业青年的素质。乡镇企业青年的素质如何，直接关系到企业的前途和命运。乡镇企业团组织的一项重要任务，就是要把培养“四有”新人作为自己的目标，在提高乡镇企业青年的思想政治素质和文化技术素质方面，多想点子，多办实事。这部分青年的素质提高了，就可以带动其他务农青年。乡镇企业团组织，要自觉地配合党政部门，充分利用一切有利条件开发青年智力，在实践中不断提高青年工人的劳动技能、管理能力和文化知识水平。乡镇企业团组织要充分发挥自己的优势和作用，加强青工的思想政治工作，开展理想和纪律教育，注意培养他们的主人翁精神，带领他们学习和发扬我国工人阶级的光荣传统和崇高品德，引导青工把个人理想和企业的振兴结合起来，在本职岗位上为国家富强、人民富裕建功立业。

　　三、适应企业发展的需要，围绕经济建设开展团的独立活动。团组织要为乡镇企业的发展当好参谋，通过有影响、出效益的生产和科技活动，把青年吸引和组织到振兴乡镇企业的实践中来，使他们成为发展乡村经济的中坚力量。乡镇企业团的工作，既要借鉴现有青工工作的经验，又要提倡从本地区、本企业的实际出发，照顾乡镇企业青年的特点，精心设计确有效果的各种主题活动，提出明确的目标和口号，逐步形成乡镇企业团的工作的特色，使乡镇企业团的工作有声有色、扎扎实实地开展起来。团的独立活动，绝不能理解为只是组织团员青年在业余时间开展突击活动和公益活动。根据乡镇企业生产经营的特点，团组织的主要精力，应引导青年立足本职岗位、争创一流成绩在八小时内多作贡献。

　　四、抓住农村青年人才的骨干，把青年厂长(经理)的培养和扶持纳入团的工作内容。据调查，在全国六百多万个乡镇企业中，由三十五岁以下的青年担任正副厂长(经理)的约占百分之四十。但目前不少青年厂长(经理)的文化水平和生产经营管理能力还适应不了乡镇企业发展的实际需要。人才缺乏，经营管理水平落后，是乡镇企业发展中存在的突出问题。努力解决这些问题，是发展乡镇企业之需，党政部门之急。团组织应当在培养乡镇企业青年人才方面作出自己的贡献，在全面提高青工素质的同时，把青年厂长(经理)的培养和扶持工作摆上日程。各地要认真搞好调整摸底，掌握乡镇企业青年厂长(经理)以及其他青年人才的基本情况，建立青年人才档案，保持和他们的经常性联系，热情为他们提供信息，疏通渠道，解决一些实际问题，并主动和有关部门密切协作，通过多层次、多形式举办青年厂长(经理)经营管理培训班和各种知识讲座，为他们长知识、学管理创造条件；要引导他们搞好技术引进、设备改造工作，积极参加“星火计划”的落实，提高企业的生产技术水平和竞争能力。一九八六年，有条件的省、区、市可以参照团湖北省委的经验，组织开展争当优秀乡镇企业青年厂长(经理)竞赛活动，以此带动和促进更多的农村青年人才的成长和开发，激发和唤起更多的青年投身到农村经济建设这一伟大事业之中。

　　会议认为，乡镇企业团的工作有着远大前途和希望。只要各级农村团组织大胆开拓，努力实践，就一定能开创乡镇企业团的工作新局面，为推动农村经济体制改革、培养“四有”新人做出新的贡献。